Poistné obaly
Poistný obal ako právna a daňová ochranná vrstva
Správne nastavený unit-linked alebo kapitálový obal chráni majetok pri dedení, exekúcii aj zmene daňového rezimu.
Čo sú poistné obaly a prečo na nich záleží?
Poistný obal nie je len životné poistenie — je to právna schránka, ktorá v slovenskom a európskom práve požíva osobitné ochrany: vylúčenie z konkurznej podstaty, oddelenie od dedičského konania pri správnom nastavení oprávnených osôb, a v niektorých prípadoch odloženie daňovej povinnosti. Kováč & Horváth analyzuje, či a aký typ obalu zodpovedá vašej situácii, a koordinuje spoluprácu s licencovanými poisťovateľmi. Nepatríme žiadnej poisťovni — vyberáme produkt, ktorý zodpovedá potrebám klienta, nie ten, za ktorý by sme dostali najvyššiu províziu. Každý návrh obsahuje písomné porovnanie minimálne troch produktov.
Tri situácie, kedy poistný obal rozhodol o ochrane majetku
Konkrétne scenáre, v ktorých správne nastavený obal plnil svoju ochranú funkciu.
Ochrana pri exekúcii
Podnikateľ z Prešovského kraja čelil obchodným pohľadávkam. Majetok v správne nastavenej poistnej zmluve nebol predmetom exekúcie, pretože spĺňal zákonné podmienky výluky. Výsledok závisí vždy od konkrétnych okolností a platného práva.
Plynulé dedenie
Rodina sa vyhla zdĺhavému dedičskému konaniu vďaka poistnej zmluve s určenými oprávnenými osobami. Majetok prešiel na ďalšiu generáciu do 30 dní od smrti poistníka — bez notára a bez súdu.
Zmena daňového rezimu
Klient presúvajúci rezidenciu do iného štátu EÚ využil luxemburský unit-linked obal na odloženie daňovej povinnosti počas prechodného obdobia. Daňové dopady vždy záležia od individuálnej situácie.
Čo poistný obal nevyrieši
Poistný obal nie je univerzálny nástroj. Neposkytuje ochranu pri úmyselnom vyhýbaní sa záväzkom, nie je vhodný pre všetky typy aktív a jeho daňové výhody sa líšia podľa platnej legislatívy v čase plnenia. Vždy odporúčame paralelné právne stanovisko od daňového poradcu alebo advokáta. Naša úloha je identifikovať vhodnosť, navrhnúť štruktúru a koordinovať implementáciu — nie poskytovať právne alebo daňové záruky.
Zistite, či je poistný obal vhodný pre váš majetok
Vypracujeme nezáväzné posúdenie vhodnosti do desiatich pracovných dní.
Vyžiadať posúdenie